昆明阳宗海风景名胜区党政综合办公室

2022年机关食堂项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介

1.项目基本性质：经常性项目；

2.项目用途：保障机关食堂正常运营，各项工作有序开展；

3.项目主要内容：机关食堂运行委托服务方劳务费、食品采购费、水电燃油燃气费、餐具厨具更新购置费、食堂工作人员宿舍租赁费、设备维修费等。

（二）绩效目标设定及指标完成情况

1.绩效目标：

（1）产出指标：食堂卫生每天保洁次数≥3次；每天出餐次数≥3次；食品质量安全保障率≥100%；应对应急突发事件的工作人员用餐完成及时率≥90%；

（2）效益指标：受益人口数≥630人；用餐环境健康保障率≥100%，

（3）满意度指标：满意度≥90%。

预期总目标：保障公务人员饮食条件安全可靠，提供良好的用餐环境。

2.指标完成情况：2022年机关食堂较好地保障了全年干部职工工作餐和会务用餐的需求，全年未出现食品安全事故和其他事故，食堂就餐环境以及菜品得到干部职工的一致好评，成本得到有效控制。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

推动食堂工作正常开展，促进服务水平进一步提升，促使资金在阳光下运行。

（二）项目资金安排落实情况以及项目资金实际使用情况

2022年机关食堂财政预算指标为400万元，年底追加经费70万元，实际到位资金462.19万元。财政拨款资金的使用率为100%。

项目经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

（三）项目组织情况

1.项目前期准备

认真学习《党政机关厉行节约反对浪费条例》，财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号），《云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的意见》（云发〔2019〕11号），云南省财政厅关于印发《云南省省级项目支出预算管理办法》的通知（云财预〔2020〕49号）、《云南省省级基本支出预算管理暂行办法》等精神；中央、省、市相关政策规定和财务会计制度；部门预算及决算报告等。

2.招投标情况

2022年完成了食堂劳务服务外包项目政府采购服务招标工作，通过公开招标的方式，选定一家有资质的企业，为机关食堂提供仓储管理、食品制作、厅面服务等全方位劳务服务。

3.调整预算指标情况

在机关食堂运行管理工作中，根据实际支出情况，对整个项目的各项费用支出进行了计算，并上报区财政，在项目总经费不便的情况下，对财政所下达的指标进行了调整，提高了预算资金实际使用率。

（四）项目管理情况分析

机关食堂根据《云南省省级机关购买后勤服务管理办法（试行）》（云管发〔2020〕12 号）、《云南省党政机关国内公务接待管理办法》（云办发〔2019〕2号）、《中共昆明市委办公室 昆明市人民政府办公室关于进一步规范公务接待的通知》（市委办〔2019〕86号）、《中共市委办公厅 昆明市人民政府办公厅关于调整公务接待用餐标准的通知》（昆办通〔2018〕36号）等相关文件执行食堂就餐人员经费补助标准、严格规范公务用餐接待标准和流程，制定《机关食堂职工用餐制度》《机关食堂管理制度》，规定了包括食堂采购验收、仓储管理、食品加工、食品安全、从业人员健康管理等制度，以机关食堂运行安全、规范。定期向职工公示每周菜单，并定期、不定期征集机关食堂干部职工意见、建议，对劳务服务公司进行月度考核，召集劳务服务公司开会沟通工作改进的办法，不断提升菜品、服务质量。

三、项目绩效情况

1.经济性效益分析

项目支出主要包括：机关食堂运行委托服务方劳务费、食品采购费、餐具厨具更新购置费、食堂工作人员宿舍租赁费、设备维修费等，机关食堂运营支出约462.19万元。

2.效率性效益分析

（1）项目预期目标完成程度。2022年机关食堂运营项目，达到使用功能目的。

（2）项目实施对经济和社会的影响。机关食堂运营项目，保障了公务人员饮食条件安全可靠，提供良好的用餐环境。

3.有效性效益分析

通过自助餐供餐方式，禁止餐饮浪费现象，强化对劳务服务公司成本核算控制，从采购、验收、加工等各环节源头控制成本，要求厨师菜品出品做到少量多次，尽量减少剩菜产生，从而减少了浪费发生，有效控制了食堂运营成本。全年安全、有效保障了干部职工工作用餐，未出现过食品安全事故，未出现误餐现象，较好地保障了干部职工全年用餐。

4.可持续性效益分析

机关食堂运营作为干部职工的一项重要福利，为干部职工工作的开展提供了重要的后勤保障，具有不可或缺的重要作用。机关食堂运营项目工作的开展，保障全体干部职工饮食条件安全可靠，提供良好的用餐环境，让全体干部职工能全身心投入工作，开展工作，更好的帮助群众解决他们的问题。

四、存在的问题

项目经费年初财政预算资金全部按项目进度拨付到位，未存在滞留现象。绩效目标资金与实际使用资金比率为100%，没有资金闲置现象。

项目经费全部用于食堂的机关食堂运行委托服务方劳务费、食品采购费、水电燃油燃气费、餐具厨具更新购置费、食堂工作人员宿舍租赁费、设备维修费等所有食堂运营费用，不存在资金截留、挪用现象。项目资金充分地保障了机关干部职工工作用餐的问题，为机关后勤保障提供了有力支撑。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

为进一步提高机关食堂的经济性和效益性，党政综合办公室将进一步严格食堂成本管控制度，进一步完善食堂成本内部控制管理制度，加强对食堂劳务服务公司考核，以考促管，以管促管，监督其进一步有效控制成本，提升食堂菜品服务质量。

（二）主要经验做法、改进措施和有关建议等。

首先，将劳务服务和食材配送服务委托给专业的社会机构承接，有利于降低食堂运营成本。其次，我方需要加强对第三方服务企业的考核，督促其提高服务质量和水平。最后，我们还要注重收集各用餐部门的意见、建议，从而进一步优化食堂工作。